Bostadsförsäljning

Vinst, skatt och pengar du får kvar samt inflationsjusterad vinst

Beräkna vad du får kvar när du säljer din bostad. Kalkylatorn räknar ut vinst eller förlust, skatt, uppskov, lån som löses och nettobelopp i handen. Stöd finns för flera ägare, olika bostadstyper och inflationsjusterad vinst. Resultatet redovisas tydligt och kan exporteras som PDF.
Version 3.1.0
Kalkylatorn beräknade tidigare den reala förändringen baserat på KPIF, men visar nu inflation enligt KPI.

Ansvarsfriskrivning: Denna kalkylator ger endast uppskattningar baserade på angivna värden. Resultaten är inte bindande och skatteregler kan ändras. För korrekt bedömning av din situation, kontakta Skatteverket eller en skatterådgivare.

Grunduppgifter

Fyll i uppgifter om din bostad, köpet och hur ägandet är fördelat.

För oäkta bostadsföretag (mer än 40% uthyrning) gäller andra skatteregler och full kvotering av vinsten.

Tidpunkter

Använd de verkliga köp- och försäljningsdatumen för att beräkna innehavstiden korrekt.

Bostadsrätt – kapitaltillskott

Om fonden ökat under din tid är skillnaden avdragsgill.

Priser och kostnader

Försäljningskostnader

Kostnader i samband med försäljningen som minskar vinsten.
Fler försäljningskostnader

Avdrag

Förbättringsutgifter

Kostnader för renovering och förbättringar som du har betalat. Här anger du den totala kostnaden (både arbete och material).

Vad räknas som förbättringsutgift?
  • Ny-, till- eller ombyggnad: T.ex. nytt kök, badrumsrenovering, tillbyggnad. Avdragsgillt oavsett när det gjordes.
  • Reparation/underhåll: T.ex. målning, tapetsering, golvslipning. Endast avdragsgillt om det gjorts inom 5 år före försäljning och kostat minst 5 000 kr/år.
Summa förbättringsutgifter: 0 kr

Vad är "erhållet ROT-avdrag"?

Om du anlitade hantverkare och fick ROT-avdrag (skattereduktion) så betalade du bara en del av arbetskostnaden själv. Ange här den totala summan ROT-avdrag du fått för de förbättringar du angett ovan.

Exempel: Du renoverade badrummet för 100 000 kr. Arbetskostnaden var 60 000 kr och du fick 30 000 kr i ROT-avdrag. Ange 100 000 kr som förbättring och 30 000 kr som erhållet ROT-avdrag. Din avdragsgilla kostnad blir då 70 000 kr.

Uppskov

Om du köper en ny bostad kan du skjuta upp beskattningen av vinsten. Max 3 000 000 kr per bostad. Minst 50 000 kr per delägare krävs för uppskov.

Beräkna reell vinst (inflationsjusterad)

Visa hur mycket av vinsten som är "verklig" köpkraftsökning jämfört med allmän prisökning. Skatten beräknas alltid på nominell vinst enligt svensk lag.

Beräkningsmodell och skatteregler

Kapitalvinstberäkning för privatbostad (Sverige)

Kalkylatorn följer svenska skatteregler för privatbostäder enligt Inkomstskattelagen (1999:1229), kapitel 45–47. Vinstskatt på privatbostad är 22% av kapitalvinsten.

Kapitalvinst Vinst = Försäljningspris − Försäljningskostnader − Omkostnadsbelopp
Omkostnadsbelopp (villa) Omkostnadsbelopp = Inköpspris + Lagfart + Pantbrev + Förbättringsutgifter
Omkostnadsbelopp (bostadsrätt) Omkostnadsbelopp = Inköpspris + Kapitaltillskott + Inre rep.fond + Förbättringsutgifter
Skatt Skatt = Vinst × 0.22 (22%)

Uppskovsregler

Uppskov innebär att beskattningen av vinsten skjuts upp till framtiden. Reglerna i korthet:

  • Max uppskovsbelopp: varierar beroende på försäljningsdatum (se nedan)
  • Minimivinst för uppskov: 50 000 kr per delägare
  • Om ny bostad är billigare: proportionellt uppskov (vinst × ny/gammal)
  • Uppskov är räntefritt sedan 2021 (ingen schablonintäkt)
  • Krav: Permanentbostad. Bosatt minst 1 år i följd eller 3 av de senaste 5 åren. Ersättningsbostad köps året före eller året efter försäljningen.

Uppskovstakets historik:

  • Före 21 juni 2016: 1 450 000 kr
  • 21 juni 2016 till 30 juni 2020: Inget tak (obegränsat)
  • Från 1 juli 2020: 3 000 000 kr
Max uppskov vid billigare ny bostad Max uppskov = Vinst × (Pris ny bostad / Pris såld bostad)

Förbättringsutgifter

Typ Avdragsgill Tidsgräns
Ny-, till- eller ombyggnad Ja, hela beloppet Ingen
Förbättrande reparation Ja, om > 5 000 kr/år Senaste 5 åren

Kapitalförlust

Vid förlust på bostadsförsäljning är en del av förlusten avdragsgill mot andra kapitalinkomster:

  • Privatbostad (äkta brf, villa, ägarlägenhet): 50% av förlusten är avdragsgill, motsvarar ca 15% skattelättnad
  • Oäkta bostadsföretag: 70% av förlusten är avdragsgill (ekonomisk förening), motsvarar ca 21% skattelättnad
Förlustavdrag (privatbostad) Avdrag = Förlust × 0.50 → Skattelättnad ≈ Förlust × 0.15
Källor och referenser

Beräkningsmodellen bygger på gällande svenska skatteregler. Följande källor har använts:

Ansvarsfriskrivning: Denna kalkylator tillhandahåller endast indikativa beräkningar baserade på de uppgifter som användaren själv anger. Resultaten ska ses som uppskattningar och utgör varken juridisk, ekonomisk eller skattemässig rådgivning. Skatteregler, avdrag och beräkningsmetoder kan förändras över tid och tillämpas olika beroende på individuell situation. Skaparen av denna applikation har utvecklat verktyget i informations- och hobby­syfte och kan inte garantera att resultaten är fullständigt korrekta eller aktuella i alla situationer. För bindande besked eller personlig bedömning rekommenderas att du kontaktar Skatteverket eller en kvalificerad skatterådgivare.